Herencia: gestionar una herencia puede parecer un proceso complejo, pero con la información adecuada, puedes abordarlo con confianza. En esta guía, desglosamos todos los aspectos clave que necesitas conocer para entender, tramitar y optimizar una herencia en España.
¿Qué es una herencia y cómo funciona en España?
La herencia es el conjunto de bienes, derechos y obligaciones que una persona deja a sus herederos tras su fallecimiento. En España, el proceso de gestión de una herencia está regulado por el Código Civil (CC), que establece cómo se deben repartir los bienes entre los herederos forzosos y otros beneficiarios.
La herencia es un tema fundamental que afecta a muchas personas en España, y es crucial entender cómo se tramita y cuáles son tus derechos.
Palabras clave importantes
- Herencias
- Legítima
- Herederos forzosos
- Testamento
Los herederos forzosos: ¿Quiénes tienen derecho a la herencia?
¿Qué dice el artículo 807 del Código Civil?
Según el CC, los herederos forzosos son:
- Hijos y descendientes respecto de sus padres y ascendientes.
- Padres y ascendientes a falta de hijos o descendientes.
- Cónyuge viudo, en las formas y medidas previstas por la ley.
¿Qué pasa si no hay herederos forzosos?
En ausencia de herederos forzosos, los bienes pasan a otros familiares según el orden de sucesión o, en última instancia, al Estado.
La legítima: ¿Qué es y cómo se calcula en una herencia? Compro herencias y proindivisos 609 05 96 81 / 609 12 41 49
Definición de la legítima
La legítima es la porción de la herencia que la ley reserva obligatoriamente a los herederos forzosos. El testador no tiene libertad para disponer de esta parte, salvo en situaciones excepcionales.
Cómo se distribuye la legítima
Según el artículo 808 del CC:
- Hijos y descendientes: La legítima corresponde a dos tercios (2/3) del caudal hereditario.
- Tercio de mejora: Un tercio se puede usar para beneficiar a uno o varios descendientes de forma desigual.
- Tercio de legítima estricta: Un tercio se reparte obligatoriamente por partes iguales.
- Padres y ascendientes: Si no hay descendientes, la legítima es la mitad del caudal hereditario.
- Cónyuge viudo: Tiene derecho al usufructo del tercio de mejora (si hay hijos) o de la mitad de la herencia (si hay ascendientes).
Situaciones excepcionales
La ley permite excluir a los herederos de la legítima en casos como:
- Intento de homicidio hacia el fallecido.
- Maltrato grave.
- Abandono de obligaciones familiares.
El testamento: ¿Es obligatorio y cuáles son sus ventajas?
¿Es necesario hacer testamento?
No es obligatorio, pero es altamente recomendable. Sin testamento, la herencia se rige por las normas de sucesión intestada, que pueden no reflejar los deseos del fallecido.
Beneficios de hacer un testamento para las herencias
- Planificación personalizada: Permite repartir bienes según tus deseos.
- Optimización fiscal: Puedes reducir impuestos para tus herederos.
- Evitar conflictos: Reduce las disputas entre familiares.
¿Qué pasa si no hay testamento?
En ausencia de testamento, los bienes se distribuyen siguiendo el orden legal:
- Hijos y descendientes.
- Padres y ascendientes.
- Cónyuge viudo.
- Hermanos, sobrinos y otros parientes.
- Estado.
Trámites necesarios para gestionar y tramitar una herencia Contacte con nosotros
Paso 1: Certificado de defunción
Este documento es imprescindible para iniciar cualquier trámite relacionado con la herencia. Se solicita en el Registro Civil.
Paso 2: Certificado de últimas voluntades
Indica si el fallecido dejó testamento. Se obtiene en el Ministerio de Justicia.
Paso 3: Copia autorizada del testamento
Si existe testamento, el notario proporciona una copia autorizada.
Paso 4: Declaración de herederos
En caso de no haber testamento, es necesario realizar una declaración de herederos ante notario.
Paso 5: Inventario de bienes y deudas
Es crucial determinar el caudal hereditario, incluyendo bienes inmuebles, cuentas bancarias y otras propiedades, así como las deudas pendientes.
Paso 6: Liquidación de impuestos
Los impuestos principales son:
- Impuesto de Sucesiones y Donaciones.
- Plusvalía Municipal (si hay bienes inmuebles).
Paso 7: Reparto de la herencia
Una vez realizados los pasos anteriores, los herederos pueden proceder al reparto de bienes, ya sea por acuerdo o por resolución judicial.
Impuestos sobre herencias: ¿Cuánto hay que pagar? compro proindivisos y herencias 609 05 96 81
Impuesto de Sucesiones y Donaciones
La cantidad a pagar depende de:
- Comunidad Autónoma donde residía el fallecido.
- Valor de las herencias
- Grado de parentesco con el fallecido.
Reducción de impuestos
Algunas comunidades ofrecen bonificaciones importantes para familiares cercanos, especialmente hijos, cónyuges y padres.
Plusvalía Municipal
Se aplica sobre los bienes inmuebles heredados y se calcula en función del valor catastral.
Consejos para planificar y optimizar la tramitación de una herencia
1. Haz un testamento
Es la mejor forma de evitar problemas legales y garantizar que tus deseos se cumplan.
2. Consulta con un experto
Un abogado especializado en herencias puede ayudarte a navegar el proceso y optimizar fiscalmente la herencia.
3. Aprovecha las bonificaciones fiscales
Infórmate sobre las reducciones fiscales en tu comunidad autónoma para minimizar el impacto económico.
4. Gestiona las deudas con cautela
Antes de aceptar una herencia, verifica si las deudas superan los bienes. En tal caso, podrías renunciar a la herencia o aceptarla a beneficio de inventario.
Resumen final para tramitar las herencias-Video explicativo– Renunciar herencias
Gestionar una herencia en España puede ser desafiante, pero siguiendo los pasos adecuados y con el asesoramiento correcto, puedes evitar problemas y asegurarte de que el proceso sea lo más fluido posible. Desde entender la legítima hasta optimizar impuestos, esta guía te ofrece todo lo que necesitas para tomar decisiones informadas.
¡No dejes nada al azar! Planificar una herencia es una oportunidad para garantizar tranquilidad a tus seres queridos.
Entender cómo gestionar una herencias es crucial para evitar problemas legales y financieros. En este artículo, te explicaremos paso a paso todo lo relacionado con las herencias: qué son, cómo tramitarlas con o sin testamento, los plazos legales y las implicaciones fiscales. Además, abordaremos las diferencias entre herencia y legado.
¿Qué es una Herencia?
La herencia es el proceso mediante el cual los bienes, derechos y obligaciones de una persona fallecida se transfieren a sus herederos. Este procedimiento se inicia tras el fallecimiento del causante (persona fallecida) y puede dividirse en dos categorías principales:
Herencias con testamento: Cuando el fallecido deja estipulado cómo desea distribuir sus bienes.
Herencias sin testamento: Cuando no existe testamento, la ley determina quiénes serán los herederos.
Tipos de Herencias
Herencia con Testamento
En las herencias con testamento, el proceso es más sencillo porque el fallecido dejó instrucciones claras. Los pasos clave son:
Obtener el certificado de defunción en el Registro Civil.
Solicitar el certificado de últimas voluntades, que acredita si existe un testamento y ante qué notario se otorgó.
Obtener una copia autorizada del testamento en la notaría correspondiente.
El testamento puede contener disposiciones específicas, como legados o cláusulas para repartir los bienes entre los herederos designados.
Herencia sin Testamento
Cuando no hay testamento, el proceso se complica y los herederos deben realizar una declaración de herederos abintestato. Este trámite se realiza ante notario si los herederos son directos (descendientes, ascendientes o cónyuge) o mediante un proceso judicial si son colaterales (hermanos, sobrinos, etc.).
En este caso, los herederos legales se establecen según el siguiente orden de prioridad:
Hijos y descendientes.
Padres y ascendientes.
Cónyuge.
Hermanos, sobrinos y otros parientes colaterales hasta el cuarto grado.
En ausencia de parientes, el Estado hereda los bienes.
Plazo para Tramitar una Herencia
Es fundamental tener en cuenta que el plazo para gestionar una herencia es de 6 meses desde la fecha del fallecimiento. Durante este período, se debe liquidar el Impuesto de Sucesiones, que varía según la comunidad autónoma y el valor de los bienes heredados.
Si no es posible cumplir con el plazo, se puede solicitar una prórroga de otros 6 meses antes de que el plazo inicial expire.
Pasos para Tramitar
1. Obtener el Certificado de Defunción
El primer paso consiste en obtener este documento en el Registro Civil del lugar donde ocurrió el fallecimiento. Es necesario para todos los trámites relacionados con la herencia.
2. Solicitar el Certificado de Últimas Voluntades
Este certificado indica si existe testamento y, en caso afirmativo, ante qué notario se encuentra. Debes esperar 15 días desde el fallecimiento para solicitarlo en el Ministerio de Justicia.
3. Obtener el Testamento
Con el certificado de últimas voluntades, se acude a la notaría correspondiente para solicitar una copia autorizada del testamento. Este documento define cómo se distribuirán los bienes del fallecido.
4. Declaración de Herederos (si no hay Testamento)
Si no existe testamento, los herederos deben acudir a una notaría para tramitar la declaración de herederos abintestato. Es necesario presentar:
Certificado de defunción.
Libro de familia o certificados de nacimiento/matrimonio.
Certificado de empadronamiento del fallecido.
Documentos de identidad de los herederos.
5. Inventario de Bienes y Deudas
Es necesario elaborar un inventario que incluya:
Bienes inmuebles (con certificados del Registro de la Propiedad y del Catastro).
Cuentas bancarias (con certificados de saldos y movimientos).
Vehículos (con un informe de la DGT).
Productos financieros, acciones y otros bienes.
Deudas y obligaciones pendientes.
Este paso permite a los herederos decidir si aceptan o renuncian a la herencia.
6. Aceptar o Renunciar a la renunciar Herencias
Los herederos pueden:
Aceptar la herencia pura y simplemente: Se aceptan bienes y deudas sin limitaciones.
Aceptar a beneficio de inventario: Se liquidan primero las deudas con los bienes heredados. Los herederos no responden con su patrimonio personal si las deudas superan los bienes.
Renunciar : La renuncia debe formalizarse en escritura pública.
7. Repartición de Bienes
Una vez aceptada la herencia, se realiza la partición de los bienes mediante un cuaderno particional, que detalla cómo se distribuirán los activos entre los herederos. En caso de desacuerdo, puede ser necesario nombrar un contador-partidor.
8. Liquidación de Impuestos
Los impuestos que deben pagarse incluyen:
Impuesto de Sucesiones: Varía según la comunidad autónoma y el grado de parentesco con el fallecido.
Plusvalía Municipal: Aplicable a bienes inmuebles urbanos. Se calcula en función del incremento de valor del terreno desde la adquisición hasta el fallecimiento.
Herencia y Legado: Diferencias Clave
Comprende todos los bienes, derechos y deudas del fallecido.
Los herederos tienen responsabilidad universal, respondiendo también de las deudas.
Legado
Es un bien o derecho específico dejado a una persona (legatario).
Los legatarios no asumen las deudas del fallecido.
Consejos para Tramitar de forma correcta
Consulta a un abogado experto en sucesiones: Te ayudará a resolver problemas legales o fiscales y a evitar conflictos entre herederos.
Realiza un inventario detallado: Asegúrate de incluir todos los bienes y deudas del fallecido.
Solicita asesoramiento fiscal: El cálculo de impuestos puede ser complejo y variar según la comunidad autónoma.
Cumple con los plazos legales: Evitarás recargos o sanciones.
Conclusión
Gestionar una herencia, ya sea con o sin testamento, requiere cumplir con diversos trámites legales y fiscales. Entender el proceso, los plazos y las implicaciones legales es esencial para evitar complicaciones. Si tienes dudas, no dudes en contactar con profesionales especializados para garantizar una correcta tramitación.
AVISO LEGAL
CONTACTO
Cómo hacer un testamento
Un testamento bien hecho permite disponer de tus bienes de manera ordenada sin provocar conflictos futuros. Si deseas redactar un testamento sin pronunciar una herencia (testamento abierto, pero sin herederos específicos), sigue estas recomendaciones:
1. Decide el Tipo de Testamento
En general, el testamento más común es el testamento abierto ante notario, ya que garantiza que se cumplan las leyes y se eviten errores. Este tipo de testamento puede incluir:
- Disposiciones específicas de bienes.
- Exclusión de menciones sobre herencias globales.
2. Cumple con las Normas Legales de Tu País
En España, el Código Civil establece las siguientes reglas clave:
- Legítima: Una parte de los bienes (generalmente 1/3) debe asignarse obligatoriamente a los herederos forzosos (hijos o descendientes, padres, cónyuge).
- Tercio de mejora: Puedes usar otro tercio de tus bienes para beneficiar a un heredero forzoso en particular.
- Tercio de libre disposición: El último tercio puede ser asignado a quien desees (incluso fuera de los herederos forzosos).
Si decides no mencionar a ningún heredero concreto en el testamento, el reparto será determinado por la ley. Los herederos forzosos recibirán su parte legítima automáticamente.
3. Redacción del Testamento sin Pronunciar Herencia
Si no quieres incluir menciones de herencia específica, puedes enfocarte en lo siguiente:
a) Legados Específicos
- Deja bienes concretos (legados) a determinadas personas sin nombrarlas herederas generales.
Ejemplo:
«Dejo mi vivienda en la Calle X a mi sobrino Pedro»
«Dejo mi colección de relojes a mi amigo Juan.»
b) Instituir un Albacea o Testador
- Nombra a una persona de confianza (albacea) para administrar y repartir tus bienes según lo que estipules.
Ejemplo:
«Nombraré a María como albacea para que se encargue de cumplir mi voluntad.»
c) Distribuir Bienes de Forma General
- Puedes expresar tu deseo sin asignar partes específicas, y dejar el reparto al criterio de la ley.
Ejemplo:
«Quiero que mis bienes sean usados para el beneficio de mi familia directa, conforme a la ley aplicable.»
4. Evita Ambigüedades
Un testamento ambiguo puede causar problemas. Escribe cláusulas claras, como:
- «Excluyo expresamente a [persona] de mi testamento.»
- «Deseo que mi casa no sea vendida durante los próximos 5 años tras mi fallecimiento.»
5. Formalización del Testamento
- Consulta con un notario: El notario te ayudará a asegurarte de que todo esté legalmente correcto.
- Registra el testamento: En España, los testamentos se inscriben en el Registro de Últimas Voluntades.
6. Consideraciones Finales
- Si no haces testamento, tu herencia será distribuida según las reglas de la sucesión intestada (legal).
- Siempre consulta con un abogado o notario especializado para asegurarte de que tu testamento respete las leyes y tus deseos.
¿Te gustaría un ejemplo de redacción de testamento o tienes dudas específicas sobre algún bien?